Analýza finančných tokov, základy, ktoré je potrebné vedieť
Nezamieňajte si tento stav so súvahou, ktorý popisuje hodnoty prvkov v daný dátum.
Uľahčuje analýzu a porozumenie účtovným pohybom.
Poukazuje na toky, ktoré umožnili získať danú súvahu na konci obdobia z pôvodnej súvahy.
Pochopenie minulosti
Tento nástroj je súčasťou oblasti finančnej analýzy. Naozaj, umožňuje vám pochopiť, ako bola spoločnosť financovaná počas daného obdobia a aká je jeho politika rozdeľovania dividend. Tiež objasňuje používanie zdrojov generovaných vykorisťovaním: samofinancovanie. Stručne povedané, cenný nástroj pre analytika.
Rozdiel oproti plánu financovania
Ten má predpovedné povolanie. To znamená stanoviť, ako bude financovaný tovar alebo podnik, predpovedať, aké budú budúce pracovné miesta a zdroje.
Pre tieto simulácie predpovedí platí rovnaká dynamika.
Cieľom je určiť, aké prostriedky financovania bude možné mobilizovať podľa plánovaných pracovných miest v priebehu času.
Príklad tabuľky dodávky a použitia
Existuje mnoho prezentácií navrhnutých podľa individuálnych cieľov a vízií. Tu je príklad funkčnej tabuľky financovania
| N + 2 | N + 1 | NIE | |
| Stabilné práce | |||
| Akvizície / investície: nehmotné, hmotné, finančné | |||
| Dividendy | |||
| Splácanie pôžičiek | |||
| Celkový počet pracovných miest | |||
| Stabilné zdroje | |||
| Kapacita samofinancovania | |||
| Zvýšenie kapitálu | |||
| Likvidácia dlhodobého majetku | |||
| Nové pôžičky | |||
| Celkové zdroje | |||
| Zmena pracovného kapitálu (celkové využitie - celkové zdroje) | |||
| Zmena požiadaviek na prevádzkový kapitál | |||
| Zmena peňažných tokov (zmena FR - zmena WCR) |
